Risikomanagement

Risikomanagement UPDATE – 7. MaRisk Novelle

Übersicht

Thema

In unseren „Risikomanagement UPDATE Seminaren“ wollen wir Ihnen als Geschäftsleiter, Risikomanager und -controlling oder MaRisk-Compliance-Funktion wesentliche Inhalte und steigende Anforderungen praxisnah vermitteln. Zudem geben wir Ihnen Hinweise zur angemessenen Verknüpfung dieser Themen im bestehenden Risikomanagementsystem Ihres Instituts und identifizieren mit Ihnen relevante Änderungen, die in Ihrem Institut umzusetzen sind.

Am 29.06.2023 wurde von der BaFin die 7. Novelle der MaRisk veröffentlicht. Mit der Veröffentlichung ist sie zeitgleich in Kraft getreten.

In den aktuellen MaRisk wurden insbesondere die Leitlinien der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde EBA für die Kreditvergabe und -überwachung umgesetzt, was vor allem die Prozesse in der Kreditvergabe und die Riskomanagementmodelle betrifft. Weitere Änderungen bzw. Vorgaben betreffen unter anderem das Thema Nachhaltigkeit. Für die Institute wird wird mit der 7. Novelle der MaRisk klargestellt, dass Nachhaltigkeitsrisiken aus Sicht der BaFin mit Hilfe von wissenschaftlich fundierten Szenarien gemessen werden sollen.

Für die Umsetzung der neuen Anforderungen der MaRisk gilt wie immer eine Umsetzungsfrist. Diese ist befristet bis zum 01.01.2024. Konkretisierungen bereits bestehender Anforderungen sind davon ausgenommen und müssen sofort angewendet werden.

Seminarinhalte / Themenschwerpunkte

Schwerpunkte der 7. MaRisk Novelle

• Anpassungen im Bereich Kreditvergabe und Überwachung

  • differenziertere und konkretere Regeln für den Kreditvergabeprozess (je nach Kategorie: Kreditnehmer / Finanzierungsart)
  • Risikoklassifizierung und deren Berücksichtigung in der Vertragsgestaltung
    • Prüfung mehrerer Kriterien,
    • sorgfältigere Sicherheitenbewertung, ggf. Simulationen für die Verschlechterung der Kreditwürdigkeit
  • weitere Verweise der MaRisk auf Passagen der EBA-Leitlinien: z.B. für Überwachungsprozesse von Kreditportfolien und Kreditbesicherung

• Regelungslücke im Bereich Risikomanagementmodelle geschlossen:

  • vollständig neuer Abschnitt der MaRisk – Modul AT 4.3.5
  • hierin werden die durch die Institute verwendeten Modelle im Bereich Datenqualität, Validierung und Erklärbarkeit geregelt
  • unabhängig von den im Risikomanagement eingesetzten digitalen Tools (technologieneutral)
  • regelt den Einsatz an einfache und fortgeschrittene Modelle (unter Einsatz von KI und maschinellem Lernen)

Weitere Anpassungen der MaRisk beziehen sich auf den neuen BTO 3 Immobiliengeschäft und die damit verbundenen neuen Anforderungen an die Votierung, Wertermittlung und Risikoanalyse für Immobilieninvestments. Eine weitere Konkretisierungen ist im Bereich BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft in Bezug auf die Erleichterungen zum Wertpapierhandel im Homeoffice getroffen worden, die gelten solange die internationale Regulierung keine abweichende Standards verabschiedet.

In unserem Seminar gehen wir gerne auf Ihre individuellen Schwerpunkte zum Thema MaRisk 7. Novelle ein. Der aus unserer Sicht umfangreichste Punkt der neuen MaRisk betrifft wohl die Risikomanagementmodelle, bei denen wir Ihnen in der TREUWERK als kompetenter Ansprechpartner und Dienstleister gerne auch über das Seminar hinaus zur Verfügung stehen.

Termine

Inhouse – Seminar

Sprechen Sie uns bei Interesse und für eine individuelle Terminabsprache Ihrer Inhouse-Schulung jederzeit gerne an. Per Mail: info@treuwerk-akademie.de oder Telefon: 0511-3539360

Wir bieten Ihnen dieses Seminar wahlweise als Inhouse-Seminar in Ihrem Institut oder als Online-Seminar über unser online Video-Konferenztool an.

Rufen Sie uns einfach an unter 0511 353936-0 oder senden Sie uns eine E-Mail an info@treuwerk-akademie.de

Ihre Referenten

Miriam Brosig
Dipl.-Ökonomin, Wirtschaftsprüferin · Steuerberaterin

Tom Schmidt
Dipl.-Kaufmann (FH)

Christian-Peter Lamm
Dipl.-Kaufmann, Wirtschaftsprüfer · Steuerberater